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Registraci贸n de Cheques Rechazados
Importante: La R.G. 3540 de A.F.I.P. establece que a partir del 1潞 de julio de 2020 no se podr谩n confeccionar notas de d茅bito por cheques rechazados, por lo tanto no se deber铆a realizar lo indicado en:
En las explicaciones siguientes dichos pasos se marcan con (*) pues se encuentran habilitados y su utilizaci贸n quedar谩 bajo la responsabilidad de cada usuario.
1) Registrar Rechazo en la Cuenta Bancaria:
Localizar el valor mediante los filtros disponibles e indicar RECHAZADO, luego hacer clic en TRAER VALORES.
Marcar los valores que se rechazan y hacer clic en ACEPTAR.
Se registrar谩 un asiento de Fondos que debitar谩 la cuenta autom谩tica 8 (Deudores por Cheques Rechazados), y acreditar谩 la cuenta donde se hab铆a enviado el valor (un banco o al cuenta acreedores varios en caso de endoso a un proveedor). En este 煤ltimo caso, se registrar谩 en la cuenta del proveedor/es involucrado/s una anulaci贸n parcial/total del pago para proceder a la registraci贸n del reemplazo correspondiente. Realizando esta operaci贸n, en todo los reportes de PENDIENTES aparecer谩 la deuda en la columna de CHEQUES RECHAZADOS.
2) Ingreso de Orden de Pago:
Proceder a la registraci贸n del reemplazo del cheque rechazado para el caso de un valor endosado imputando el mismo al movimiento de pago anulado. Para los gastos deber谩 confeccionarse un d茅bito seg煤n lo indicado en el siguiente paso.
3) Registraci贸n del D茅bito por los Gastos:
Se deber谩 crear un asistente para registrar los gastos m谩s el IVA en ABM de Asistencia de imputaciones, el valor del cheque ya fue registrado en el paso 1). El acreedor ser谩 el banco depositado o el proveedor en el caso de haberse endosado. Recordar que la R.G. 3540 establece la obligatoriedad de la emisi贸n por parte del proveedor y no permite una nota de d茅bito interna.
4) Registraci贸n de Nota de D茅bito al Cliente:
Deber谩 generarse la Nota de D茅bito, previamente crear los siguientes art铆culos:
_ Primer Art铆culo: (*) opci贸n no admitida por A.F.I.P.
C贸digo: ZCHRECH
Descripci贸n: Cheque Rechazado
Stock: No mueve stock
IVA: No Gravado
Cuenta Contable: D茅bitos por Cheques Rechazados (Es la Cuenta Autom谩tica 53, verificar en ABM de Cuentas Autom谩ticas que la vinculaci贸n sea correcta). En caso de no existir la cuenta contable D茅bitos por Cheques Rechazados, darla de alta en ABM de Cuentas.
_ Segundo Art铆culo:
C贸digo: ZGSRECH
Descripci贸n: Gastos Bancarios Cheque Rechazado
Stock: No mueve stock
IVA: No Gravado / Gravado (El IVA no es necesario debitarlo porque al registrar en el punto 3) se toma el cr茅dito fiscal y se recupera.
Cuenta Contable: Comisiones Bancarias.
El valor rechazado permacer谩 en todos los reportes de PENDIENTES en la columna CUENTA CORRIENTE EN PESOS.
5) Cancelaci贸n Deuda del Cheque Rechazado:
Deber谩 cancelarse la deuda del cliente en la cuenta Deudores por Cheques Rechazados.
a) Colocar el cliente que entreg贸 el cheque en cuesti贸n.
b) Ingresar la Cuenta Autom谩tica 8 (Deudores por Cheques Rechazados).
c) Ingresar en la leyenda el detalle del valor rechazado.
Al ACEPTAR aparecer谩 el valor rechazado y se imputar谩 el importe total (hacer doble clic) o parcial seg煤n corresponda sin los gastos.
d) Se debit贸 al cliente: En este caso colocar el importe imputado en el casillero OTROS. (*) opci贸n no admitida por A.F.I.P.
e) No se debit贸 al cliente: Deber谩 indicarse la forma de pago, puede ser efectivo u otro valor, los gastos deben colocarse en Recupero de Gastos Bancarios. Para el caso que el pago del cliente se hubiera realizado en una transferencia bancaria deber谩 utilizarse la opci贸n EFECTIVO y luego realizar la registraci贸n que se indica en 7)
El sistema efectuar谩 los asientos correspondientes para cancelar todas las cuentas involucradas y en todos los reportes de PENDIENTES desaparecer谩 el valor rechazado de la columna CHEQUES RECHAZADOS.
6) Registraci贸n de la Cobranza de la Nota de D茅bito:
Para el caso 5 e) deber谩 cancelarse la nota de d茅bito de la misma manera que se tratara de una factura com煤n y de acuerdo a las formas de pago correspondientes.
De no realizarse el Paso 5 en todos los casos, el valor quedar谩 pendiente se cobro, ello se podr谩 verificar en el Listado de Valores Rechazados.
7) Registraci贸n de la Cobranza por medio de Transferencia Bancaria:
Proceder a la registraci贸n del ingreso del dinero en el banco que corresponda debitando la cuenta del banco y acreditando la cuenta indicada en ABM de Cuentas Autom谩ticas en el c贸digo 43 (Dep贸sitos en Efectivo).
8) Listado de Valores Rechazados:
La cuenta corriente de los valores rechazados se podr谩 verificar mediante los reportes que se encuentran disponibles en este listador, ya sea lo que corresponda a Pendientes de Cobro como Movimientos Pendientes y Cobrados. Independientemente se visualizar谩n en cada programa de ingreso de Presupuestos, Pedidos, Remitos de Traslado y Facturaci贸n Directa en el control PENDIENTE juntamente con las facturas pendientes de cobro en la columna contigua hasta tanto se hayan cancelados en el paso 5) a.
9) Consultas de Cheques Rechazados Pendientes de Cobro:
UN SOLO VALOR PARA CANCELAR CTA.CTE y RECHAZADOS:
1) Registrar Rechazo en la Cuenta Bancaria:
Localizar el valor mediante los filtros disponibles e indicar RECHAZADO, luego hacer clic en TRAER VALORES.
Marcar los valores que se rechazan y hacer clic en ACEPTAR.
Se registrar谩 un asiento de Fondos que debitar谩 la cuenta autom谩tica 8 (Deudores por Cheques Rechazados), y acreditar谩 la cuenta donde se hab铆a enviado el valor (un banco o al cuenta acreedores varios en caso de endoso a un proveedor). En este 煤ltimo caso, se registrar谩 en la cuenta del proveedor/es involucrado/s una anulaci贸n parcial/total del pago para proceder a la registraci贸n del reemplazo correspondiente. Realizando esta operaci贸n, en todo los reportes de PENDIENTES aparecer谩 la deuda en la columna de CHEQUES RECHAZADOS.
2) Registrar el Valor Recibido del Cliente:
Registrar el ingreso del valor utilizando como Cuenta Acreedora la indicada en el ABM de Cuentas Autom谩ticas - C贸digo 53
3) Registrar Cobranza en Cuenta Corriente:
Registrar la cancelaci贸n de la Cuenta Corriente utilizando una FORMA DE PAGO que tenga asociada la cuenta indicada en ABM de Cuentas Autom谩ticas - C贸digo 53
4) Registrar Cobranza del Valor Rechazado:
Registrar la cancelaci贸n del Valor Rechazado utilizando la CUENTA ACREEDORA asociada a la cuenta indicada en ABM de Cuentas Autom谩ticas - C贸digo 08
IMPORTANTE: debe colocarse el importe a cancelar en la casilla OTROS
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Última modificación: 16 de Diciembre de 2021