Inicio - Facturaci贸n - Mantenimiento de Maestros:
Programa de mantenimiento del archivo que administra las provincias para uso en clientes o proveedores y adem谩s
para ingresar la informaci贸n a ser utilizada en el r茅gimen de convenio multilateral para liquidar
el impuesto a los
ingresos brutos con deducci贸n de las retenciones y percepciones de cada jurisdicci贸n.
Ver Convenio Multilateral Ingresos Brutos.
Asimismo, por medio de este archivo se establecen las condiciones de
funcionamiento para el caso de que la empresa usuaria del sistema haya sido
nominada como Agente de Percepci贸n - Retenci贸n del Impuesto a los Ingresos
Brutos en una o ilimitada cantidad de provincias.
Los campos solicitados son:
- C贸digo: se permite ingresar un texto de un car谩cter, se utiliza la letra que identifica
a cada provincia en la nomenclatura de c贸digos postales.
- Descripci贸n y Abreviatura: ingresar la denominaci贸n extensa y abreviada de la provincia.
- Local / Exterior: cuando se tratare de un pa铆s deber谩 indicarse Exterior, caso contrario se
indicar谩 Local. Si un cliente estuviere se帽alado en una provincia que fuera
Exterior, la factura a generarse ser谩 tipo "E". Se advierte que para el caso
de la provincia de Tierra del Fuego deber谩 indicarse Exterior, dado que
A.F.I.P. exige que se confeccionen facturas "E" para esta situaci贸n, las
cuales deber谩n ser obligatoriamente electr贸nicas a partir del 1掳 de octubre
de 2010.
Convenio Multilateral:
- Coeficiente: ingresar el coeficiente que corresponde a la provincia para la liquidaci贸n del impuesto a los ingresos brutos en el Convenio Multilateral.
Dicha informaci贸n deber谩 ser obtenida del formulario CM05 vigente a la fecha
de la facturaci贸n para el caso de que la empresa usuaria del sistema est茅
adherida al Convenio Multilateral.
- Permitir Retenci贸n: la opci贸n negativa permite bloquear la provincia para que no se ingresen retenciones
o percepciones sobre los ingresos brutos en
el programa de Registraci贸n / Imputaci贸n de Cobranzas
y en Ingreso de Facturas, N. D茅bito y
N.Cr茅dito . La opci贸n afirmativa habilita a incorporar retenciones y
percepciones de ingresos brutos hechos
por los clientes o proveedores en las jurisdicciones que se establezcan.
- Al铆cuota Industria: ingresar la al铆cuota de la provincia para las ventas de productos manufacturados.
- Al铆cuota Mayorista: ingresar la al铆cuota de la provincia para las ventas de art铆culos de reventa a mayoristas.
- Al铆cuota Minorista: ingresar la al铆cuota de la provincia para las ventas a consumidores finales.
- Al铆cuota Servicios: ingresar la al铆cuota de la provincia para los ingresos por servicios.
Percepciones - Retenciones:
Para que surjan efecto las anotaciones de este capitulo deber谩 habilitarse la opci贸n afirmativa en ABM de Parametros - solapa Facturaci贸n - c贸digo 60.
- Agente: con la
opci贸n afirmativa quedar谩n habilitadas las funciones de percepciones y
retenciones para la provincia de acuerdo a las condiciones generales que se
ingresen seguidamente, con arreglo a lo indicado para cada cliente o
proveedor en los ABM de Clientes o
de Proveedores.
- N掳 De Agente: se
ingresar谩 el n煤mero de resoluci贸n por la cual fue nominada la empresa
usuaria del sistema, el mismo podr谩 ser colocado en el comprobante de
certificaci贸n que se genere.
- Cuenta Percepci贸n: se
ingresar谩 la cuenta contable a utilizar para las percepciones en el Asiento
Resumen de Ventas.
- Al铆cuota: se ingresar谩 la al铆cuota general de la percepci贸n que
ser谩 la utilizada para el caso de que el cliente no tuviera una especial
ingresada en el ABM de Clientes.
- M铆nimo: ingresar un monto a partir del cual se calcular谩 la percepci贸n.
- Imp. / Base: deber谩 definirse si el m铆nimo del campo anterior se refiere al Impuesto Percibido o a la Base Imponible.
- Exento: ingresar un monto sobre el cual no se practicar谩 la
percepci贸n.
- Cuenta Retenci贸n: se
ingresar谩 la cuenta contable a utilizar para retenciones en el Asiento
Resumen de Fondos.
- Al铆cuota: se ingresar谩 la al铆cuota general de la retenci贸n que
ser谩 la utilizada para el caso de que el proveedor no tuviera una especial
ingresada en el ABM de Proveedores.
- M铆nimo: ingresar un monto a partir del cual se calcular谩 la retenci贸n.
- Imp. / Base: deber谩 definirse si el m铆nimo del campo anterior se refiere al Impuesto Retenido o a la Base Imponible.
- Exento: ingresar un monto sobre el cual no se practicar谩 la
retenci贸n.
Última modificación: 18 de Octubre de 2016
